Oft sind kleinere und mittlere Unternehmen – manchmal der Not gehorchend! – Cashflow geführt. Die aktuelle Liquiditätslage ist die Grundlage jeglicher Entscheidung. Dieser Ansatz greift kurz. Kurzfristig aber ist die Planung der Liquidität für Unternehmen jeglicher Größe existentiell – und: ein in manchen Branchen entscheidender Wettbewerbsvorteil. Sei es in der Verhandlung auf der Beschaffungsseite, sei es bei der Verhandlung mit den Kunden. Cash Management nimmt dann auch einen wichtigen Raum für das Rentabilitätsziel jedes Unternehmen ein.
Mit zunehmender Unternehmensgröße wird die Komplexität des Cash Management größer. Seit 2007 haben wir konzeptionelle und operative Erfahrungen im Cash Management. Die Komplexität hängt aber nicht nur von der Anzahl der Bankkonten oder von der Größe der Finanztransaktionen ab. Währungsschwankungen, kurzfristige Anlagen und Verbindlichkeiten haben entscheidenden Einfluss auf den Liquiditätsstatus.
Wir kennen kleinere Unternehmen, die ihren Liquiditätsbedarf bei Projektfinanzierung durch eine konsequente Steuerung des Cash Ins und des Cash Outs um mehr als 50 Prozent reduzieren konnten.
Bei Großunternehmen mit Konzernstrukturen arbeiten wir seit 2007 mit der französischen Tochter des SAGE Konzerns zusammen, nutzen deren Software und erarbeiten mit unseren Kunden Lösungs- und Integrationsstrategien für das Cash Management. Seit 2012 sind wir herstellerunabhängig. Erfahrungen haben wir in den Branchen Industrie (Arcelor Mittal), Versicherungen (Zurich) und Dienstleistungen (WPP, Klier).
Zentrale Anforderungen unserer Kunden sind dabei:
- Konsolidierung verschiedener Konzerngesellschaften,
- Integration der Daten internationaler Banken und unterschidlicher ERP Systeme,
- Manuelle und automatische Disposition über verschiedene Banken hinweg (bankenunabhängiges Cash Pooling),
- Kurzfristige Prognose der Liquiditätsentwicklung und
- Liquiditätsplanung auf Konzernebene auf Monats-, Quartals- und Jahresebene.
Financial Ressource Planning
Für spezielle Anforderungen sind wir in der Lage Individualprogrammierungen für unsere Kunden anzubieten.
Die strategische Entscheidung über die unternehmensinternen Ziele des Cash Managements ist die wichtigste Voraussetzung für die aktive Gestaltung der Liquiditätsströme. In der Zusammenarbeit mit Ihnen erarbeitet Dr. Krieger & Kollegen GmbH in einem Workshop zunächst die Bedeutung der teilweise konkurrierenden Ziele heraus:
- Sicherheit: die Sicherstellung der jederzeitigen Zahlungsbereitschaft und die Risikominimierung
- Rentabilität: die Optimierung der Transaktionskosten des Cash Managements und der Optimierung des Zahlungsbestandes und
- Flexibilität: Gestaltung der Finanzierungsstruktur und die Bankbeziehung.
Nach Festlegung der Ziele können dann die Betriebsabläufe optimiert und mit höchster Prozesssicherheit abgewickelt werden.
Dazu setzen Unternehmen mit entsprechender Betriebsgröße auch Spezial-Software ein, mit der Hilfe der Cash-Manager aktiv disponieren kann. Ziel ist es dabei auch ein möglichst weitgehender Soll-Ist-Abgleich, damit Banktransaktionen automatisch mit den Informationen der Finanzbuchhaltung (Fibu) abgleichen werden.
Ein den Unternehmensanforderungen angepasster kurz- bis mittelfristiger Liquiditätsplan schafft dann wiederum die Voraussetzung für Rentabilität, Flexibilität und Sicherheit.
Das Financial Ressource Planning ist in unserem Verständnis das monetäre Pendant zum materiellen Enterprise Ressource Planning und ist heute schon zentrales Modul einer Cash Flow gesteuerten Unternehmensführung.
Bei der Planung und Umsetzung unterstützen wir Sie gerne strategisch und operativ durch entsprechende Software-Lösungen, mit denen zum Beispiel auch das Cash-Pooling über mehrere Banken möglich ist.